il venditore conferisce alla propria banca mandato ad incassare l'importo della fornitura dal compratore o raccoglierne l'accettazione su una tratta
contro consegna di documenti commerciali e finanziari
(vedi https://www.mglobale.it/altre-tematiche/tutte-le-news/incasso-documentario-fasi-operazione.kl)
(vedi https://www.investopedia.com/terms/d/documentary-collection.asp)
metodi di trasmiszione documenti
- CAD Cash Against Documents
documenti viaggiano separatamente, tramite banca
come in questo caso
- C.O.D. - Cash On Delivery
documenti viaggiano con la merce
le banche non entrano nel rapporto contrattuale che lega importatore ed esportatore e non rispondono del buon fine dell'operazione
fasi incasso
- conclusione del contratto commerciale
controparti stipulano il contratto di vendita
- spedizione delle merci
- invio documenti alla banca trasmittente
venditore consegna alla propria banca la documentazione richiesta dall'operazione d'incasso
accompagnata da un documento istruzioni d'incasso
che contiene il dettaglio dell'operazione e le modalità cui le banche dovranno attenersi nel dare esecuzione al mandato
- nominativo del trassato (importatore)
- banca estera d'appoggio / presentatrice (banca estera cui spedire i documenti e a cui dare le istruzioni circa l'incasso e/o l'accettazione)
- soggetto/i cui compete il pagamento delle spese e delle commissioni d'incasso
- ulteriori istruzioni per gestire l'incasso
- ricevuta la documentazione, la banca trasmittente (la banca alla quale il cedente-esportatore ha affidato l'operazione d'incasso) inoltra l'ordine d'incasso alla banca dell'importatore
la banca dell'erportatore
- verificherà che le istruzioni d'incasso siano pienamente applicabili e che tutti i documenti ricevuti siano ad esse conformi
- inoltra l'ordine d'incasso alla banca dell'importatore, provvedendo all'invio dei documenti alla banca presentatrice, con le istruzioni di consegnarle allo stesso
- contro pagamento (D/P o C.A.D)
- contro accettazione (D/A)
a seconda delle istruzioni ricevute
limitandosi all'attività di gestione della rimessa e al controllo sull'operato della banca estera
- banca presentatrice (banca estera incaricata dell'incasso, che effettua la presentazione dei documenti al trassato-importatore) consegna i documenti all'importatore, nel rispetto delle indicazioni ricevute
- ricevuta la notifica, l'importatore ritira i documenti ed effettua la prestazione secondo quanto stabilito nelle istruzioni di incasso
avvisa il compratore dell'arrivo dei documenti, invitandolo a presentarsi agli sportelli
il compratore si reca presso la banca presentatrice, ritira i documenti dopo averli pagati o accettati
conformemente alle istruzioni contenute nella lettera di trasmissione degli stessa
- compratore in possesso dei documenti necessari può sdoganare e ritirare la merce
- trasferimento interbancario dei fondi
la banca presentatrice trasferisce l'importo alla banca trasmittente tramite la banca incaricata nel caso di D/P
mentre nel caso di accettazione (D/A) avvisa dell'avvenuta accettazione e trattiene presso di sé (se le istruzioni sono in tal senso) la tratta accettata, i pagherò cambiari o l'impegno di pagamento per il successivo incasso alla scadenza
- accredito del c/c dell'esportatore
la banca trasmittente accredita i fondi ricevuti al proprio cliente
